Modalidad 40 del IMSS: qué define tu pensión
Modalidad 40 del IMSS: conoce requisitos, plazos, costo y variables que influyen en tu pensión bajo Ley 73, sin promesas de monto.
La Modalidad 40 del IMSS puede permitirte seguir cotizando después de una baja laboral, pero implica un pago mensual relevante y no garantiza una pensión determinada. Este artículo fue actualizado el 16 de agosto de 2026. La decisión depende de tu régimen, tus semanas cotizadas, el salario con el que continúes y el tiempo que mantengas las aportaciones.
Antes de hacer cualquier trámite, hay una pregunta que pesa más que el monto que imaginas recibir: ¿estás en Ley 73 o en Ley 97? La Continuación Voluntaria en el Régimen Obligatorio, conocida como Modalidad 40, tiene efectos distintos según el régimen con el que eventualmente solicites tu pensión.
Aviso editorial: las reglas pueden cambiar por reformas, actualizaciones administrativas o criterios del IMSS. Revisa tu situación directamente en el instituto y conserva los comprobantes de tus semanas y pagos.
La Modalidad 40 permite seguir cotizando después de una baja ante el IMSS
La Modalidad 40 es un esquema de la Ley del Seguro Social que permite a una persona continuar voluntariamente en el régimen obligatorio después de dejar de cotizar por una relación laboral. El trámite se realiza ante el IMSS y exige cumplir requisitos de semanas y plazo desde la baja.
No equivale a tener un empleo ni crea por sí misma una pensión. Tampoco sustituye el ahorro acumulado en una Afore cuando se trata de una persona que se pensionará bajo Ley 97.
Quién puede solicitarla
En términos generales, puede solicitar la Continuación Voluntaria quien fue dado de baja del régimen obligatorio, tenga al menos 52 semanas cotizadas dentro de los 5 años previos a la baja y presente la solicitud dentro de los 5 años siguientes a esa fecha. Estas condiciones están previstas en la Ley del Seguro Social y en la información del trámite del IMSS sobre Continuación Voluntaria.
La cifra de semanas debe confirmarse en tu reporte oficial, porque una diferencia en el historial puede cambiar la posibilidad de inscripción. Puedes consultar el procedimiento para obtenerlo en nuestra guía sobre semanas cotizadas del IMSS.
El plazo de 5 años no significa que puedas esperar sin costo hasta el último momento. Mientras más tarde empieces, menor puede ser el periodo disponible para acumular semanas y sostener el salario elegido antes de solicitar la pensión.
Qué derechos conserva y cuáles no
La Modalidad 40 permite continuar cotizando para los seguros de invalidez y vida, así como para el retiro, cesantía en edad avanzada y vejez, de acuerdo con las condiciones aplicables. No incluye los servicios médicos del IMSS durante la vigencia de la modalidad. La atención médica requiere revisar otras vías de aseguramiento.
También conviene distinguirla del retiro por desempleo de la Afore. Retirar recursos puede reducir el saldo de tu cuenta y las semanas reconocidas en ciertos casos; la Modalidad 40 busca mantener cotización ante el IMSS. Son decisiones diferentes, con costos distintos.
El salario elegido y la cuota mensual determinan cuánto desembolsas
La cuota mensual se calcula sobre el salario base de cotización que elijas, dentro de los límites establecidos por la Ley del Seguro Social. Para el ejercicio 2026, la cuota de Modalidad 40 es de 14.438% del salario base de cotización, de acuerdo con el decreto publicado en el Diario Oficial de la Federación el 4 de agosto de 2026.
El porcentaje no es una tasa de rendimiento. Es el costo de mantener la continuación voluntaria durante el periodo que decidas pagar. El IMSS determina el importe correspondiente y el calendario de pago; antes de cubrir una cantidad, revisa la línea de captura y la vigencia que aparezcan en el trámite oficial.
Ejemplo ilustrativo del costo
Si eligieras un salario base de cotización de 50,000.00 pesos mensuales, el cálculo simple de 14.438% produciría una cuota aproximada de 7,219.00 pesos al mes. Es un ejemplo matemático ilustrativo, no una cotización personalizada ni una garantía de pensión. Supone que el salario mensual usado por el IMSS coincide con 50,000.00 pesos y que no existen ajustes administrativos.
El costo total crece con cada mes pagado. Si mantuvieras ese supuesto durante 12 meses, el desembolso ilustrativo sería de 86,628.00 pesos. La cifra no incluye posibles actualizaciones, recargos, diferencias o conceptos que el IMSS determine en tu caso. Para el importe vigente, la referencia es la liquidación emitida por el instituto.
Este punto merece una pausa. El dinero entregado a la Modalidad 40 no funciona como un saldo que puedas retirar si cambias de opinión. Si no reúnes las condiciones para pensionarte, si suspendes los pagos antes de cumplir tu estrategia o si el resultado no alcanza tus expectativas, el desembolso puede no recuperarse como esperabas.
Cómo se elige el salario
El salario elegido influye en el costo mensual y, bajo Ley 73, puede influir en el promedio salarial usado para calcular la pensión. El criterio no debe ser únicamente elegir el salario más alto posible. También tienes que medir cuántos meses puedes pagar sin vender activos, endeudarte o descuidar gastos esenciales.
El tope de salario base y la forma de actualización deben confirmarse en la versión vigente de la Ley del Seguro Social y en la plataforma del IMSS. El salario que aparece en una cotización informativa no sustituye la resolución de pensión.
| Decisión | Qué cambia | Riesgo que debes revisar |
|---|---|---|
| Elegir un salario mayor | Sube la cuota mensual y puede elevar el promedio salarial bajo Ley 73. | Que el pago agote tu liquidez antes de completar las semanas o la edad requeridas. |
| Elegir un salario menor | Reduce el desembolso mensual, pero puede limitar el promedio salarial futuro. | Que el ahorro en cuotas no compense una pensión menor. |
| Pagar durante más tiempo | Aumenta las semanas y puede mejorar factores ligados a la edad bajo Ley 73. | Que el costo acumulado supere el beneficio esperado. |
| Suspender pagos | Interrumpe la continuidad de las aportaciones. | Perder tiempo de cotización y tener que revisar la conservación de derechos. |
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La Ley 73 usa el promedio de las últimas 250 semanas
Para una pensión bajo el régimen de la Ley 73, el salario promedio de las últimas 250 semanas cotizadas es una variable central. La referencia equivale a las últimas 250 semanas reconocidas por el IMSS antes de la baja o de la solicitud, según el supuesto aplicable y la resolución del instituto. La base legal se encuentra en la Ley del Seguro Social de 1973 y en las disposiciones transitorias de la Ley vigente.
La Modalidad 40 puede ser relevante porque permite incorporar semanas con un salario elegido después de una baja. Sin embargo, el efecto no es automático ni se reduce a multiplicar un salario por un porcentaje. El IMSS revisa semanas, conservación de derechos, edad, salario promedio y demás requisitos del régimen.
Las variables que influyen en el monto
- Salario promedio: bajo Ley 73, el promedio de las últimas 250 semanas tiene un peso significativo. Pagar con un salario elevado durante pocos meses no produce el mismo efecto que sostenerlo durante el periodo que forma parte del promedio.
- Semanas cotizadas: el número de semanas puede modificar el cálculo y los incrementos aplicables. El dato que cuenta es el reconocido por el IMSS, no una estimación personal.
- Edad de retiro: la pensión por cesantía y la pensión por vejez tienen reglas distintas según la edad en que se soliciten. La Ley del Seguro Social establece los rangos y porcentajes aplicables; el resultado se determina en la resolución.
- Tiempo en Modalidad 40: más años de aportaciones pueden cambiar el promedio salarial y las semanas, pero también aumentan el costo total. No existe un número universal de años que produzca el mismo resultado para todas las personas.
- Conservación de derechos: la fecha de baja y las semanas reconocidas influyen en la posibilidad de solicitar la pensión. Si tu conservación de derechos termina, la estrategia puede requerir un análisis distinto.
La prensa suele presentar ejemplos de pensiones de 40,000.00 o 50,000.00 pesos mensuales. Esas cantidades no son una promesa ni una tarifa de la Modalidad 40. Para saber si un objetivo es viable, primero necesitas una proyección basada en tu expediente del IMSS, no en el caso de otra persona.
La guía sobre Ley 73 y Ley 97 explica la diferencia entre ambos regímenes. Si cotizaste antes y después de la entrada en vigor de la Ley 97, revisa tu fecha de afiliación y la constancia que te corresponda antes de tomar una decisión.
En Ley 97 la lógica depende más de la Afore que del salario promedio
La Ley 97 no calcula la pensión con el mismo esquema de promedio salarial de las últimas 250 semanas que caracteriza a la Ley 73. En este régimen, el saldo acumulado en tu cuenta individual administrada por una Afore, las aportaciones, las semanas requeridas y las reglas de retiro determinan el resultado conforme a la Ley del Seguro Social vigente.
Por eso, inscribirte en Modalidad 40 no convierte automáticamente tu cuenta de Afore en una pensión alta. La continuación puede sumar semanas y mantener ciertas cotizaciones, pero la evaluación debe considerar el saldo, las aportaciones voluntarias, las comisiones, el rendimiento neto de la Siefore generacional y los requisitos vigentes de la Ley 97.
La información de tu cuenta individual se consulta con tu Afore y la información general del Sistema de Ahorro para el Retiro puede revisarse en nuestra guía del SAR. Son dos capas distintas: el historial de cotización ante el IMSS y el dinero acumulado en la cuenta individual.
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